연말정산 기부금 세액공제 유의사항

연말정산 기부금 세액감면 유의사항

연말정산 세액감면 항목에 기부금도 포함이 됩니다. 기부금의 종류 따라 공제 금액 및 공제 비율이 달라 이해하기 어려운 세액감면 항목입니다. 이번에는 연말정산에 세액 공제 금액 명확하게 받는 방법을 정리해 보겠습니다. 근로자 본인 아니면 기본 공제 대상인 부양가족이 제공한 기부금에 대한 세액공제를 해주는 제도입니다. 여기서 기부금은 특수 관계있는 자를 제외한 남에게 사업과 관련 없이 지출하는 재산적 증여의 가액을 의미합니다. 즉 타인이 아닌 관계가 깊고 사람이거나 자신의 사업과 관련이 있는 경우의 증여는 포함되지 않습니다.

또한 기본 공제 대상의 경우 기부금 세액공제에서는 나이 요건은 상관없으나, 소득 요건연 근로소득 500만 원 이하, 연 금융소득 100만 원 이하은 만족해야 합니다.

연말정산 자동 계산 서비스

기부금을 통해 세액감면 금액을 얼마나 받을 수 있는지 간결하게 확인해 볼까요? 단순하게 홈택스의 연말정산 자동 계산 서비스를 활용하시면 됩니다. 이 서비스는 자기가 어떤 기부금을 얼마나 냈는지만 입력해 주시면, 자동으로 얼마나 해당 기부금으로 세액감면 금액을 받을 수 있는지 알아서 계산을 해주는 훌륭한 서비스입니다. 서비스를 사용하는 순서는 아래와 같습니다. 국세청 홈택스에 접속 및 로그인을 합니다. 오른쪽 하단의 세금종류별 서비스 메뉴에서 세금모의계산을 클릭합니다.

연말정산 자동계산 메뉴에서 연말정산 자동계산하기 드롭다운 목록을 선택 후 2022년해당 연도을 클릭합니다. 세액감면 항목에서 기부금 버튼을 선택 후 자료추가 버튼을 클릭합니다. 기부금 코드 에는 기부금 종류를 선택하고, 기부연도와 기부금액을 선택합니다.

신용카드 등 소득공제

올해부터 신용카드, 체크카드, 현금영수증 소득공제를 더 많이 받으실 수 있습니다. 총급여가 7천만원 이하인 경우 올해 7월 1일 이후에 영화관에서 사용한 금액은 문화비에 포함되어 소득공제가 됩니다. 예를 들어, 만 5천원을 내고 영화표를 끊었다면 이 금액의 30인 4,500원이 소득에서 공제됩니다. 버스, 지하철과 같은 대중교통수단 이용액 공제율도 40에서 80로 2배로 확대되었습니다. 공제한도도 총급여에 따라 추가로 300만원, 200만원까지 더 공제됩니다.

지정 기부금 단체 확인 방법

대부분 정치자금기부금, 법정기부금보다는 지정기부금을 통한 세액공제를 받는 경우가 많습니다. 하지만 지정기부금 단체에 속해야만 기부를 통해 세액공제를 받을 수 있습니다. 즉, 자기가 기부한 단체가 지정기부금단체에 속하는 단체, 시설인지를 확인해야 합니다. 단점은 지정기부금 단체는 매우 많고, 또 시간이 흐름에 따라 변화 가능성이 있습니다. 따라서 가장 자세한 방법은 직접 기획재정부 홈페이지에서 지정기부금 단체를 심사숙고하는 것입니다.

해당 절차를 말씀드리겠습니다. 기획재정부 홈페이지에 접속합니다. 법령 메뉴 중 고시 공고 지침 메뉴를 클릭합니다. 검색 창에 ”지정기부금단체”를 검색합니다. 해당 연도, 해당 분기의 ”지정기부금단체등 지정 변경 고시”를 클릭합니다.

연말정산 미리보기로 절세전략

연말정산 미리보기는 현재 지출저축상황을 점검하고, 올해 남은 기간 안에 최선의 절세방안을 마련할 수 있도록 도움을 주려는 서비스입니다. 올해 9월까지의 신용카드 등 사용내역을 제공하며, 10월 이후의 지출내역에 따라 변경되는 소득공제액을 확인할 수 있고, 지난해 연말정산한 금액으로 미리 채워진 각 항목의 공제금액을 수정하면 올해 예상세액을 계산할 수 있으며, 절세 팁으로 제공하는 추가공제 가능 금액도 반영해 볼 수 있습니다.

또한, 기부의사저축계획 등에 따라 고향사랑기부금연금통장 납입액 등을 추가 반영하면 추가 공제금액과 추측 절감세액이 자동 계산됩니다.

부양가족 고려한 지출 전략

부양가족을 연봉이 높은 사람 밑에 두어 혜택 증대 의료비가 많은 경우 수입이 낮은 사람 밑에 부양가족 배치 수능응시료, 대학입학전형료를 교육비 세액공제에 포함 연말정산에서 최대한의 혜택을 챙기기 위해서는 미리보기를 통한 계획 수립과 새로운 혜택을 적극 사용하는 것이 중요합니다. 신용, 체크카드 사용 전략과 여러 세액감면 항목을 잘 활용하여 가계의 부담을 줄이세요. 신혼부부, 자녀, 부양가족 등 개별 상황에 맞게 세액공제를 최적화하면 더 큰 혜택을 얻을 수 있습니다.

씀씀이와 가족 구성원의 고려를 통해 카드 선택과 지출 계획을 세우면 더욱 효과적인 연말정산이 가능할 것입니다.

자주 묻는 질문