2023년 연말정산 월세공제, 이렇게 한다면 더 많이 받으세요

2023년 연말정산 월세공제, 이렇게 한다면 더 많이 받으세요

우리는 세무사, 노무사가 되기 위해 시험공부를 하는 것이 아니니 자체적으로 세금을 신고할 수 있을 정도만 배우면 됩니다. 세무 대리인을 고용하더라도 모르고 맡기는 것과 알고 부리는 것의 차이는 큽니다. 2023년은 도입 48년 차를 맞이 하는 연말정산 제도, 대한민국 직장인이라면 모르는 사람이 없죠. 하지만 매년 접하는데도 불구하고 늘 어렵습니다. 이것이 연말정산이 누구나 알지만, 아무나 모르는 제도라고 불리는 이유입니다. 매년 찾아오는 13월의 임금 연말정산. 임금 받는 직장인이라면 연초에 반드시 클리어해야 하는 퀘스트 연말정산. 매년 반복하니 익숙해질 만도 한데 할 때마다.

새롭게 체감하는 건 왜일까요. 어찌어찌 환급이라도 받으면 기분 좋고 토해내면 씁쓸한데, 도통 무슨 이유로 환급되거나 추가 납부하는지 모르겠습니다.

12월에 꼭 알아두어야 하는 연말정산 세테크 10가지

1. 연금예금 입출금 예금잔고 공제 한도 200만 원 상향

만 50세 이상 근로자는 결정세액을 고려해 연금예금 추가 납입을 결심하는 게 좋습니다. 단 산출세액에서 세금감면 금액을 뺀 결정세액이 있는지 먼저 확인해야 합니다/ 2. 계부, 계모 부양 및 부양가족공제 대상 포함

재혼한 부모가 사망해도 계부, 계모를 실제 부양하고 있었다면 부양가족공제 대상이 됩니다. 다만 재혼한 부모가 죽은 경우, 가족관계증명서 발급이 어려울 수 있으므로 연말정산 전에 미리 제적등본을 확보해두는 것이 좋습니다.

2023 올해 반드시 챙겨야 하는 것

주택자금 특별소득공제와 고향사랑 기부금 세금감면 주택자금 특별소득공제 1년동안 청약저축에 납입한 금액의 40까지 소득공제 가능하며, 납입액은 월 20만원까지 최대 한도로 인정해 줌수입이 많지 않다면 한도를 채울 필요 없이 월 10만원 예금 권장 고향 사랑 기부금 세금감면 지방자치단체에 기부한 금액만큼 세액공제를 해 줌 올해 신설10만원 이하로 기부했을 경우 기부액의 30 만큼의 답례품을 제공하며, 지방세 포함 전액 세금감면 됨기부금 10만원 초과는 15 세액공제, 500만원 한도 주택자금 특별소득공제는 1년 동안 청약저축에 납입한 금액의 40까지 소득공제를 받을 수 있습니다.

이때, 납입액은 월 20만원까지가 최대 한도로 인정됩니다. 수입이 많지 않다면 월 10만원 저축을 추천합니다.

과세표준 X 세율, 이 공식에 답이 있다

소득세율은 8단계 초과누진세율 구조로 되어 있습니다. 과세표준의 크기에 따라 8단계로 구분되며 과세표준 크기가 커질수록 더 높은 세율이 연관된 구조라서 초과누진세율이라고 합니다. 누진세율이란 수입이 증가하면 연관된 세율이 높일 수 있는 것을 말합니다. 소득세율은 낮게는 6퍼센트부터 최대 45퍼센트까지의 세율이 적용되며 총 8단계로 나뉩니다. 2022년 7월 세제개편안이 발표되어 연봉 1억 원 안팎의 계층이 가장 큰 수혜를 누릴 것으로 보입니다.

소득세 과표 구간은 현재 1,200만 원 이하부터 1,2004,600만 원, 4,6008,800만 원, 8,8001억 5,000만 원, 1억 5,000만3억 원, 35억 원, 510억 원, 10억 원 초과까지 8개로 나누고 있습니다.

주택자금 공제 FAQ

부부공동 명의 주택 취득시 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제가 가능한가요?

A. 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제는 부부공동 명의로 취득한 주택에 대하여 근로자 본인 명의로 차입한 경우, 본인의 이자상환액에 대하여 소득공제를 받을 수 있으며 부부공동으로 차입한 경우에는 근로자 본인의 채무부담 부분에 해당하는 이자상환액만 소득공제받을 수 있습니다.

연말까지 혼인신고 마치기

결혼식을 올린 부부는 혼인신고를 12월 말까지 마쳐야 배우자공제를 적용받을 수 있습니다. 혼인신고를 하면 총급여가 4,147만 원 이하인 여성 직장인은 추가로 부녀가 공제 50만 원을 소득공제받을 수 있습니다. 처부모, 시부모가 만 60세 이상이고 소득 금액 100만 원 이하라면 부양가족공제도 가능합니다.

5. 월세 세금감면 받으려면 주민등록 주소기 옮기기

월세 세액공제를 받으려면 주민등록등본상 주소지를 월세 주거지로 변경해야 합니다.

고시원이나 주거용 오피스텔도 공제 대상입니다. 월세 세액공제를 받으려면 무주택자여야 하며 총급여야 5,500만 원 이하여야 합니다. 이 조건을 충족하면 월세 지급액의 12퍼센트를 공제해 주며 총급여가 5,5007,000만 원이면 10퍼센트를 공제해 줍니다. 월세 최고한도는 750만 원까지입니다.

저축을 위한 전략

환급액이 큰 편이긴 하지만 연금저축에 납입하는 금액은 55세 이후까지 한곳에 묶이게 되며, 중도 해지 하게 될 시에는 공제액을 다시 뱉어내야합니다. 연금저축계좌와 IRP퇴직연금을 ETF나 펀드 등에 투자해가며 계좌를 운용할 수 있습니다. 이는 절세와 투자수익 재테크 효과를 노릴 수 있습니다.

자주 묻는 질문