연말정산 연금 IRP 세액 공제 대상과 납입 한도, 최대 148만원 세액 공제 받는 방법

연말정산 연금 IRP 세액 공제 대상과 납입 한도, 최대 148만원 세액 공제 받는 방법

연말정산에서 가장 지혜로운 절세 방법은 바로 연금인데요, 그 이유는 세액 공제가 되기 때문입니다. 소득공제로는 큰 절세 효과를 볼 수 없기 때문에, 몇 안 되는 세금공제 항목은 꼭 챙겨야 합니다. 연금에도 종류가 다양한데, 세액공제가 되는 개인연금과 IRP에 관하여 먼저 알아보겠습니다. 그전에, 개인연금, IRP, 퇴직연금에 관하여 자세하게 알고 싶지 않고 세액공제만 최대로 받고 싶다면, 아래 2022년 세액 공제 한도에 맞게 납입을 하시면 됩니다.

연봉 5500만 원 이하 30대라면, 개인연금연금예금 통장에 400만 원 IRP에 300만 원으로 총 700만 원을 넣으면 세액공제를 최대로 받을 수 있습니다.

세제 혜택을 받은 금액을 중도인출하려면 등등 소득세16.5가 공제됩니다. 마찬가지로, 세제 혜택을 받은 금액을 운용하여 수익을 낸 부분에 대해서도 기타소득세16.5가 공제됩니다. 세제 혜택을 받지 않은 금액은 패널티 없이 인출 가능합니다. 개인연금을 회사에서 월급의 5, 개인이 월급의 5 정도 도와주는 경우가 있는데, 이건 수익률 100 이기 때문에 무요건 가입하는 것이 이득입니다.

개인형 퇴직연금 IRP vs 연금저축보험 비교

개인형 퇴직연금 IRP와 연금저축보험을 비교해서 공통점과 차이점을 한 눈에 알아보기 쉽게 정리해 보았습니다.

개인형 퇴직연금 IRP와 연금저축보험 모두 연금 성격의 금융상품이라는 점, 그리고 연말정산 시 혜택을 볼 수 있다는 점을 큰 공통점으로 꼽을 수 있어요. 연간 최대 납입할 수 있는 금액 둘 다. 1,800만 원이고 세액 공제율도 최대 16.5%까지이고 만 55세 이후부터 연금 형태로 10년 이상 장기간 수령하는 성격 모두 동일합니다.

개인연금저축

개인이 노후를 위해 장기 저축하는 상품으로 은퇴전용 상품입니다. 연금 수령 가능 시점은 만 55세 이후이며, 5년 이상 가입 조건을 만족해야 합니다. 개인연금저축의 가장 큰 장점은 절세입니다. 연 400만원을 세액공제받을 수 있으며, 해외 상품 투자 시 과세이연 및 독립 과세가 적용됩니다. 여기서 이야기하는 과세이연이란, 적립금을 운용해서 얻은 이자나 배당에 대한 세금을 연금을 수령할 때 납부해야만 되는 것입니다. 즉시 세금을 내지 않고 자금을 장기간 운용하면 그만큼 복리 효과가 커지는 효과가 있습니다.

나중에 연금을 수령할 때 연금소득세를 납부하게 되는데 하지만 3.3 5.5 정도로 현재 이자, 배당 같은 금융소득의 원천징수 세율 15.4와 비교하면 매우 낮습니다.

연금저축펀드와 개인형 IRP

두 가지는 바로 간단하고 지금이라도 바로 만들 수 있는 바로 연금저축펀드와 개인형 irp의 납입하여 세금공제 혜택을 알차게 받는 것입니다. 그리고이 두 가지는 작업하는데 5분도 안 걸리는 만큼 바로 하는 것이 좋습니다. 이 두 가지만 신경 쓰고 나머지는 별도로 챙기지 않는데도 연말정산으로 환급받은 금액이 많았습니다. 첫번째 연금예금 펀드와 IRP 합쳐서 연 700만 원까지만 세금공제 대상이 됩니다.

그리고 연봉에 따라 세 공제율이 달라지는데요. 연봉 5500만 원 이하면 16.5 5500만원 초과면 13.2입니다. 가끔 연금예금 펀드와 IRP 중 어떤 계좌를 먼저 채워야 할지 물어보시는 분들이 계신데요. 계좌마다. 장단점이 있지만 먼저 펀드부터 채우는 것을 선호합니다. 그래서 연금저축펀드 사회통제 한도인 400만 원을 먼저 다. 채운 다음 여유자금이 있다면야 irp도 채우는 방안을 사용합니다.

연금계좌는 세금공제 혜택을 받기 때문에 중도해지 시 받았던 혜택을 뱉어내야 합니다. 그래서 주택 구매, 전세자금, 결혼 등 돈이 필요할 일이 있다면야 무리해서 연금에 넣는 것보다. 계획해서 사용하는것을 추천드립니다. 보통 2년 안에 필요한 돈은 연금계좌에 넣으면 안 된다고 하는데요, 주식도 마찬가지죠. 필요한 시점에 시장 상황이 어떠한 방안으로 될지 모르기 때문에, 하지만 저는 못 참고 주식도 연금도 다. 해서 주택 구매할 때 많이 후회했습니다.

반토막이 나있었는데 어쩔 수 없이 손절을 했습니다. 보통 세액공제율 16.513.2로 표기되어 있는데기본공제율 15 주민세율 공제 1.5 지방소득세원천징수세액의 10로 보시면 됩니다.

자주 묻는 질문