연말정산 개인연금 IRP 소득공제 증권사 이벤트

연말정산 개인연금 IRP 소득공제 증권사 이벤트

연말정산이 오는 11월입니다. 올해 불입했던 연금저축으로 인해 얻는 세제혜택에 관해 궁금하실 분들이 있을 것으로 생각되어 연관 내용 공유드리겠습니다. 먼저 연금저축을 가입한 많은 분들이 오해하고 있는 것이 있습니다. 연금저축은 소득공제 상품이 아닌 세액공제 혜택을 주는 상품입니다. 어떤 차이가 있을까요? 아주 간단하게 소득공제와 세액공제의 틀린점에 관해 설명드리겠습니다. 소득공제는 종합소득 자체를 줄여주는 것이고, 세액공제는 소득공제와 세제혜택을 다.

받은 후 최종 결정된 세액에서 세제혜택을 주는 것입니다. 그래서 개인의 종합소득과 세제상품 가입 여부, 소비규모에 따라 소득공제가 유리할 수 있고, 세액공제가 유리할 수 있습니다.

주택자금공제

특별소득공제의 주택자금공제는 크게 2가지입니다. 먼저 주택임차차입금 원리금상환액 공제입니다. 과세기간 종료일 12월 31일 기준으로 주택을 소유하지 아니한 세대의 세대주로 근로수입이 있는 경우에 주택법에 따른 국민주택규모 주택 혹은 주거용 오피스텔을 임차하기 위하여 대출기관 등으로부터 전세금 혹은 월세예치금을 차입하고 차임금의 원리금 상환액을 지급하는 경우 그 상환액의 40에 해당하는 금액을 소득공제 할 수 있습니다.

그리고 장기주택저당차입금 이자상환액 공제입니다.

연금예금 세액공제 비율

연금저축은 일 년 동안 불입한 금액을 기준으로 세액공제 대상 금액을 설정합니다. 최대로 받을 수 있는 세액공제 한도는 400만원이며, 그중 16.5인 66만원에 대해서만 세액공제 혜택이 적용됩니다. 하지만 여기에서 급여가 증가해 수입이 5,500만원이 초과할 경우 13.2 1억2천만원을 초과할 경우 300만원으로 한도가 줄며 세액공제율 또한 13.2로 줄어듭니다. 급여 수준에 따라 적어도 39.6만원에서 최대 66만원까지 세액공제받을 수 있습니다.

연금저축의 적어도 가입기간은 5년이며, 수령 시기는 55세 이후입니다. 그래서 안정적으로 우상향 하는 자산에 투자하면 복리효과가 나는 것은 맞습니다. 하지만 연금저축의 최대 단점은 한번 불입하기 시작하면 55세 이후에 찾을 수 있다는 것입니다.

리츠는 주식과 비슷하게 사람들의 투자금을 모아 오피스라던지 대형 부동산과 같은 자본에 투자하는 상품입니다. 해당 상품에서 만들어내는 수익은, 투자자들에게 배당금 형태로 배분 되어집니다. 리츠 상품의 수익을 배당 받게 될 시점에 15.4의 세금을 내야합니다 이는 연금예금 펀드로 투자했을 때 세금을 배당 시점에 제시하거나 혹은 아니면 돈을 인출할 때 낼 수 있습니다.

또한, 이 세금으로 내야할 돈을 다시 투자할 수 있다는 혜택이 있습니다.

전문가가 운용을 해도 세금 혜택을 받을 수 있다 기존에는 연금저축계좌를 전문가에게 위탁 운용하면, 세금혜택에 대한 부분이 애매했습니다. 하지만, 2023년부터 추후에는 동일한 상황이 오더라도 세금혜택을 받을 수 있습니다.

개인연금예금 소득공제

먼저 개인연금예금 소득공제입니다. 근로자가 본인 명의로 개인연금저축에 가입한 경우 해당 과세기간 납입한 저축액에 관해 공제가 가능합니다. 다만 2001년 이후에는 소득공제가 아닌 연금통장 세액공제로 변경되어서 거의 거의 모든 연금통장 세액공제를 받고 있습니다. 저희들이 흔히 이해하는 노란 우산공제입니다. 아마도 일반 근로자라면 공제가 불가능하지만 총 급여액 7천만 원 이하인 법인의 대표자는 노란 우산에 가입이 가능하며 납입한 금액에 관해 일정 부분 공제가 가능합니다.

신용카드 등 사용금액 소득공제 등

신용카드 등 사용금액 소득공제입니다. 신용카드 및 현금영수증 등을 사용하면 일정 부분에 관해 소득공제가 가능합니다. 이건 정말 솔직히 설명하기 너무 어렵기 때문에 사진으로 대체합니다. 아마도 나의 총급여액의 25 이상 사용해야 공제가 가능합니다. 그래서 총급여가 많으신 분들은 아무리 신용카드를 많이 써도 다른 사람보다. 공제가 적은 경우가 있습니다. 그리고 다른 세액공제와 중복되는 경우 공제가 불가능한 경우도 있습니다.

만약 의료비 세액공제 금액을 신용카드로 결제한 경우 의료비 세액공제와 신용카드 소득공제 모두 가능합니다. 학원비, 교복구입비 등은 모두 가능합니다. 하지만 보장성보험료 혹은 기부금을 신용카드로 결제한 경우 신용카드공제가 불가능합니다. 그리고 그 밖의 소득공제에는 장기집합투자증권예금 및 청년형 장기집합투자증권 예금 소득공제도 있습니다.

자주 묻는 질문