연금저축과 국민연금 합쳐서 종합과세 되는 경우

연금저축과 국민연금 합쳐서 종합과세 되는 경우

오늘은 개인연금 종합소득세 신고 기준 3가지에 관하여 소개합니다. 연금 종류는 공적과 사적 2가지로 구분이 되고, 사적에는 연금저축과 일반보험 2가지로 또 나뉜다. 오늘 얘기할 것은 가장 많이 가입하고 활용하고 있는 연금저축이고, 이곳에서 수령받는 금액에 대한 세금 문제점을 정리한 것입니다. 2023년 6월 1일에 편집됨. 노후 설계를 위해서 운용할 자금을 끌어 모으는 것이 최근 동안 대세인 듯합니다. 최근 동안 들어서 은퇴자들이 상당히 많이 배출되고 있는데, 그중에서 한 고객이 나에게 찾아와서 연금 수령 시 세금 문제에 관하여 문의를 한 적이 있었어요.

아무래도 소득은 정해져 있었으나 건강보험료를 포함해서 빠져나가는 지출에 관하여 민감할 수밖에 없는 듯합니다. 이건 상담 어르신뿐만 아니라 이미 은퇴한 나의 부모님도 마찬가집니다.

종합소득세의 계산 예시는 어떻게 되나요?

종합소득세의 계산 예시를 보기 위해, 다음과 같은 허구적인 사람을 만들어 보겠습니다.

이씨 : 2023년에 직장에서 2,000만 원의 근로소득을 받았고, 온라인 강의를 통해 2,000만 원의 사업소득을 얻었다. 배우자와 10살 아들이 있으며, 부양가족으로는 부모님과 장애인인 동생이 있습니다. 국민연금보험료는 120만 원을 납부했고, 보험료는 100만 원을 납부했다.

월세는 300만 원입니다.

연금소득 인정 대상

위에서 얘기한 것처럼 1,200만 원 초과인 경우 종소세 신고를 해야 하는 대상은 퇴직연금 IRP, 연금예금 2가지뿐입니다. 국민연금, 공무원연금과 같은 공적연금이나 연금이 나오는 과세 면제 저축성보험은 여기에 제외대상입니다. 연금이 나오는 저축성 보험은 생소할 수 있는데, 연금 저축이라는 제도가 생기기 전까지 사립연금 분야를 군림했던 독보적인 존재였다. 최근에는 혜택 면에서 너무 밀리는 바람에 금융기관에서도 홍보를 별로 안 하고 사라진 상품도 꽤나 많습니다..

즉, 우리는 연금저축을 검색해서 가입하고 연마다 세액공제 최대 15를 받으면 됩니다. 퇴직연금의 경우, 퇴직금을 받아서 연금으로 수령받은 경우에는 종소세 합산 대상에서 제외됩니다.

연마다 1,200만 원 이하인 경우

35 연금소득세를 내면 됩니다. 올바르게 얘기하면 지방소득세를 포함해서 3.35.5를 내야 하는 것입니다. 만 55세 이상 70세 미만은 5.5, 70세 이상 80세 미만은 4.4, 80세 이상은 3.3가 적용됩니다. 그러나 은퇴 후에 재취업에 성공하신 분들은 근로소득을 벌어들이는 한 번에 연금수령자이기도 하기 때문에 12월 연말정산 시기에 회사에서 알아서 다. 해주는 줄 아는 분들이 있었으나 무조건적으로 그렇지 않습니다.

연금예금 상품에서 받는 수령액이 1,200만 원 이하인 경우에는 해당 금융기관에서 돈을 내어줄 때 소득세를 미리 떼고 주기 때문에 이미 그것으로 세금 신고가 끝난다. 그러므로 회사랑 아무런 상관이 없고, 종소세 신고도 할 필요가 없습니다..

연마다 1,200만을 초과인 경우

재취업을 해서 직장생활을 하든 놀고먹고 있는 연관 없이 5월 종소세 신고를 따로 해야 합니다. 일명 종합과세라고 해서 다른 소득과 합산해서 신고를 해야 하는 것입니다. 재취업을 하신 경우라면 근로소득에 대해서만 12월 연말정산으로 정리를 하고, 나머지 임대소득이든 연금소득이든 다. 합산해서 5월에 종소세 신고를 하면 됩니다. 이렇게 얘기하면 상당히 두려워하는 분들이 많은데 걱정할게 전혀 없습니다..

우리나라는 금융실명제가 도입되어서 개인의 금융거래 기록을 국세청에서 다. 알고 있다고 해서 홈택스에 들어가 보시면 자동으로 다. 반영되어 있습니다. 데이터를 그대로 가져올 수 있도록 해놨기 때문에 로그인 후에 신고버튼만 누르시면 됩니다. 다만 임대소득과 같이 시스템으로 안착되지 않은 부분은 스스로가 별도로 금액을 기재해 주면 되니까 어려울 것 전혀 없습니다..

노후 자금 설계 전략

당연한 얘기지만 돈 많으면 할 수 있는 게 많고, 돈 없으면 할 수 있는 게 별로 없습니다.. 나에게 상담받으러 왔던 어르신도 젊은 시절에 노후 준비를 제대로 하지 못해서 은퇴 후에도 재취업을 해서 돈을 벌고 계시는데, 어디에 발이 묶인다는 것은 그만큼 자유를 잃는 것이니 별로 추천하진 않습니다. 다만, 여유자금이 있다고 하더라도 어정쩡하게 노후를 보내게 되면 활동량이 줄어들어서 다르게 고생하게 됩니다.

연금 수령액이 풍족하다면 놀러만 다니지 말고 어떤 형태로든 경제 활동에 참여하는 것을 추천합니다. 소비를 해서 지역 상가를 살리든 투자를 해서 기업이 제대로 놀 수 있도록 도와주기 바란다. 사회에 일원으로서 한 사람이 되려고 노력하지 않고 자꾸 멀어지게 되면 사는 맛이 안 난다. 노후자금이 넉넉치 않다면 본인에게 허락되는 경우에 맞게 근로, 사업 소득을 꼭 벌기 바란다.

자주 묻는 질문